关于六安市本级2019年度预算执行和其他财政收支审计有关问题整改落实情况公告

一、审计整改工作开展情况

市政府高度重视审计整改工作，为认真贯彻市五届人大常委会第二十次会议《审议市政府审计工作报告和2020年上半年预算执行情况的审议意见》，市长叶露中作出批示，要求对审计发现问题进行认真梳理归类，提出建议措施，切实加强审计整改工作。6月24日市政府专门召开会议对扶贫资金管理使用情况审计指出的各类问题进行部署并开展了整改督查。7月17日，受市长委托，市委常委、常务副市长陈家本专题听取审计工作汇报，对审计整改工作提出明确要求。8月11日市政府组织召开了2019年度财政预算执行审计整改任务交办会，落实2019年度预算执行和其他财政收支审计发现问题整改工作。10月9日，市委审计委员会办公室印发审计整改督查方案，并组织5个督查组于10月12日至10月23日，赴有关责任单位开展整改督导检查。截至10月底，审计报告提及5个方面、109个问题中，95个问题已基本整改到位，14个问题正在整改。因客观原因暂时未能整改到位的，均制定了具体整改计划。通过审计整改督查分析，整改问题中涉及制度建设不健全、执行不严格等共性问题共10个，截至目前已整改到位8个，正在整改2个；涉及资产管理、收入收缴、财务会计处理不规范的问题共39个，截至目前已整改到位36个，正在整改3个；涉及部门单位个性问题共60个，截至目前已整改到位51个，正在整改9个。具体整改成果为：市财政调入一般公共预算、补充预算稳定调节基金280.2万元，收回项目资金5,800万元，收回存量资金1,137.69万元，上缴非税收入600.57万元，上缴特设户209.36万元，发出审计决定书4份、审计移送书6份，制定完善相关规章制度64项。

二、审计发现问题整改情况及结果

（一）市本级预算执行和其他财政收支审计整改情况

1、“预算管理与执行不够精细”问题已整改。在编制2021年预算时，市财政局将应纳入预算编制的常态化制度化纳入预算编制，并及时办理缴库。

2、“项目预算绩效管理不到位”问题已整改。市政府及市财政局先后出台了预算绩效管理等一系列制度办法。今后将严格按照相关制度要求，提高预算绩效管理水平。

3、“部分项目资金未及时有效使用”问题正在整改。7个执行率低的项目目前1个项目已取消，其他项目正在抓紧实施，12月底整改到位；以前年度资金安排的13个环保项目目前已建成9个，撤销1个，3个项目正加紧建设，对年底前仍无法完成项目建设的，市财政局将按照盘活财政存量资金管理有关规定处理。

4、“收入征管措施有待强化”问题正在整改。截至目前，市财政局已将1,295.9万元待查收入清理缴库，余额部分清理缴库持续推进。

（二）六安经济技术开发区预算执行及其他财政收支审计整改情况

1、“财政收支管理工作不够扎实”问题已整改。开发区管委各部门的公用经费已全部纳入国库集中支付管理；截至10月底，专户资金余额下降了32,494.28万元；应缴未缴非税收入全部缴库；开发区财政局对往来资金已形成了处理意见并经管委批准。

2、“部分招商引资协议不规范，突破政策规定”问题已整改。开发区管委已严格按照招商引资优惠政策规定签定协议并执行。

3、“预算绩效管理不到位”问题正在整改。开发区已部分开展了重点项目绩效考核和动态监控工作，目前正在推进完善部门预算绩效目标设置，2020年底前出台相关绩效管理制度。

4、“低效闲置用地处置难度大”问题正在整改。目前安凯华夏项目厂房续建前期规划审批手续、施工许可证已办理，12月底前开工建设；巨鹰科技已纳入2020年土地收储计划，年前将启动收储工作；正督促索伊电器尽快建设，2021年10月底整改到位。

（三）部门预算执行审计整改情况

1、“工程领域保证金未清理”问题已整改。市公管局及时对履约保证金进行了清理，截至2020年10月底，已办理了51个项目902.73万元的履约保证金退还手续。

2、“检验收费管理不到位”问题已整改。市质检所、市计量所及原市衡管所已梳理出收费项目明细，并与各相关单位书面商定从今年检验收费中比扣。  

3、“公房管理不到位”问题已整改。部分房屋出租未进行公开拍租问题，市房产局已按程序对外租赁，移交时已出租的房屋维持原租赁合同标准执行；部分直管公租闲置未出租问题，市住房保障中心目前已经启动公开拍租程序；市房产局部分房租收入未收缴到位问题，现已收缴3.02万元，剩余部分已通知到户及时缴清房租；应缴财政专户款12.75万元六安金都房地产开发公司承诺及时补缴；市住房保障工作领导组办公室已对有不动产登记信息、工商登记信息的承租户取消配租资格并收回房屋。

4、“行政执法管理不够规范”问题已整改。市计量所（含原市衡管所）、市特检中心对到期未检的设备已开展清查核实工作，各县区对应检企业进行全面摸排及通知，督促检验机构补检到位。

5、“转企改制和行业协会脱钩未完成”问题已整改。目前安徽省房地产开发公司六安市公司人员已全部分流安置到位，9月已对经审计确认的资产进行了移交划转，转企改制工作全面完成。

6、“内控制度执行不严格”问题已整改。市住建局、市公管局、市应急管理局已修订完善了财务管理制度，提高财务核算水平，做到账账相符、账实相符。  

7、“部分资金使用绩效不高”问题正在整改。市住建局结余资金189.2万元将在年底全部由市财政收回，12月底整改到位；物业专项维修资金的使用效率不高的问题已整改，目前已逐级上报建立应急维修绿色通道，简化维修资金的表决方式和申报流程，自2021年不再将资金增值收益用于中心经费支出。

8、“津补贴制度执行不严”问题正在整改。市建材建筑质量检测中心截止7月已清退209.36万元，全额上缴市财政特设户，整改到位；市东城建设工程管理处违规代付的5.47万元已在9月全额扣回，整改到位；市质检所汪某（现已退休）以前年度多领集资款已于6月扣回0.87万元，余下将从其个人一次性奖励中逐年抵扣，2021年12月整改到位。              

（四）三大攻坚战相关审计整改情况

1、扶贫资金管理使用情况审计整改情况。

（1）“扶贫政策措施落实不到位”问题已整改。裕安区制定了《裕安区以工代赈项目管理办法》，按照文件要求，将加强对项目工程监理、公示公告、劳务报酬、竣工验收等方面管理工作。

（2）“扶贫资金管理不规范”问题已整改。霍邱县已将扶贫资金打卡到户，及时退回贴息资金，下一步将由财政部门与承贷金融机构统一核算，严格审核。

（3）“扶贫项目工程建设管理不规范、进度滞后”问题已整改。金寨县农业农村局已组织相关人员完成对铁冲乡、双河镇2019年产业扶贫项目开展县级验收工作。

（4）“扶贫项目管理绩效不佳”问题已整改。金安区已委托第三方对庆宇服饰公司账目资产、债务进行审计。对物化资产进行激活，待审计结束后进行价值评估，准备通过出售收回资金。

2、生态环境和污染防治审计整改情况。

（1）“管理工作不到位”问题已整改。市城管局已对城区雨污水管网进行全面排查，现正对市城区雨污合流管网进行排查；市人民医院排水许可证已办理。

（2）“工程施工管理不规范”问题已整改。市排水公司已要求相关部门及人员严格规范施工现场管理，督促施工和监理单位严格履行职责，完善报批签字手续。

（3）“部分项目未完成，运行绩效不充分”问题已整改。目前东部新城示范园区正在加快污水主管网建设，现东部新城污水处理厂日处理水量大幅提升，再生水回用于六安中财管道科技有限公司生产用水，目前处于试运行阶段，实现了污水再生利用。

（4）“基本建设程序履行不到位”问题正在整改。8个项目目前有6个已办理施工许可证，剩余2个项目因集中示范园区规划调整造成泵站选址变更，污泥处置工程太阳能干化厂用地性质为临时用地，正在整改；3个项目目前1个已办理建设用地规划许可证，剩余1个待临时用地转为建设用地之后60天内办理。

3、防范化解重大风险相关审计整改情况。

（1）“棚改专项债券项目库衔接不够顺畅”问题已整改。市住建局已建立棚改专项债券项目库，并每月更新一次。截至目前，已使用棚改专项债券资金14.33亿元，资金使用率达到78.31%。

（2）“部分债券分配不够精准”问题已整改。市财政局已督促项目主管部门立足实际，确保债券资金下达即用，会同市发改委等部门对下年拟发行专项债项目进行优先级排序，初步制定了2021年新增专项债券发行计划，优先保障在库在建项目需求。

（3）“债券资金使用管理不规范”问题已整改。市交通局已会同市交投公司调整账务，安排单位自有资金支付项目办经常性支出；市自然资源和规划局会同市住建局、金安区城北乡人民政府已将债券资金支付的29.07万元征地协调工作经费收回。

（4）“部分债券项目推进慢”问题正在整改。市住建局、市交通局、市自然资源和规划局均制定了资金支付计划，截至10月底，2017-2019年新增专项债券资金已使用完毕，棚改专项债券结余由3月底的11.39亿元下降至4.11亿元。市财政局等各单位将严格按照省财政厅相关要求，加快项目建设，加大支出进度。

（五）重大政策和重点资金专项审计调查情况

1、城区义务教育阶段两个“三年行动计划”专项审计调查方面。

（1）“合同执行资金拨付不严格”问题已整改。在今后的项目拨款中，裕安区教体局将严格按照工程进度及合同约定拨付资金，严格按照合同约定的期限预留质保金。

（2）“义务教育学校办学标准不高”问题已整改。金安区、裕安区将对主城区初中学校实行统一招生，合理分流，规范招生秩序，统筹教师资源均衡配置，推进骨干教师区内统筹管理使用。

（3）“计划执行管理不到位”问题正在整改。9月完成九中东校区验收结算审计，12月完成对城北二小佛子岭路校区、城南学校验收结算审计。2021年3月完成第十二中学验收，4月完成结算报审。金安区、裕安区将加快进度，早日进行竣工结算审计。

（4）“项目建设管理不到位”问题正在整改。人民路小学地下车库改建工程质量把关不严，金安区政府正在与相关单位对接，商讨资金收回事宜；人民路小学正在办理竣工验收手续，尽快进行价款结算审核；金安路学校工程档案备案合格后办理价款结算；望城岗小学、紫竹林小学正在积极拓宽消防通道，完成消防验收。

2、市本级涉企补助类专项资金管理使用审计调查方面。

（1）“部分涉企资金支持作用不明显”问题已整改。市财政局新制定管理办法（操作规程）18个，完善专项资金管理办法（操作规程）21个。下一步将完善涉企资金扶持政策，选好选优项目，充分发挥好财政资金“四两拨千斤”的作用。

（2）“部分涉企资金使用率较低”问题已整改。市财政局已根据经济社会发展情况，调整安排了科技创新等涉企专项资金。下一步将会同相关主管部门，提前指导县区做好申报、审核等前期工作，努力做到早分配、早拨付、早使用、早见效。

（3）“企业申报材料较为冗繁，且多为纸质申报材料”问题已整改。市经信局、市科技局已优化申报程序，完善网上申报功能，减少纸质材料，降低企业申报成本，避免类似问题再次发生。

（4）“申报管理不到位”问题已整改。截至10月，市本级涉企系统中财政已审核资金9,305.68万元，较上年度增加7,440.51万元，增长398.91%。市财政局、市经信局、市科技局将加强涉企项目资金管理系统的运用，严把审核关，避免多头申报。

（5）“部分涉企资金县级配套不到位”问题已整改。市财政局已要求相应县区财政部门对相关配套资金进行梳理，认真落实整改要求。截至目前，县级配套资金已拨付486.09万元。

三、下一步工作

市政府及各有关部门、各县区将按照本次常委会审议意见，对上述问题的后续整改作出安排：一是深化整改措施落实，深入分析尚未整改到位的原因，加大工作推动力度；二是进一步加强多部门会商整改，对需几个部门共同推进整改的问题，由一个部门牵头，明确各自权责，压实整改责任；三是进一步推进深化改革和完善制度，加快构建系统完备、科学规范、运行有效的制度体系。市审计局将持续进行跟踪检查，积极发挥整改协调作用，加大监督力度，保障整改工作到位。