六安市审计局2023年部门预算

目    录

第一部分  部门概况

1.主要职责

2.部门预算构成

3.2023年度主要工作任务

第二部分  2023年预算报表

1.六安市审计局2023年收支总表

2. 六安市审计局2023年收入总表

3. 六安市审计局2023年支出总表

4. 六安市审计局2023年财政拨款收支总表

5. 六安市审计局2023年一般公共预算支出表

6. 六安市审计局2023年一般公共预算基本支出表

7. 六安市审计局2023年政府性基金预算支出表

8. 六安市审计局2023年国有资本经营预算支出表

9.六安市审计局2023年基本支出总表

10.六安市审计局2023年项目支出总表

11.六安市审计局2023年政府采购支出表

12.六安市审计局2023年政府购买服务支出表

13.六安市审计局2023年“三公”经费支出预算表

14.六安市审计局2023年项目支出绩效目标表

第三部分  2023年部门预算情况说明

1.关于2023年收支总表的说明

2.关于2023年收入总表的说明

3.关于2023年支出总表的说明

4.关于2023年财政拨款收支总表的说明

5.关于2023年一般公共预算支出表的说明

6.关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2023年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2023年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2023年项目支出表的说明

10.关于2023年政府采购支出表的说明

11.关于2023年政府购买服务支出表的说明

12.关于2023年“三公”经费支出预算情况说明

13.其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

根据《中华人民共和国审计法》等文件规定，六安市审计局部门主要职责是：

    （一）贯彻执行党和国家审计方针政策和法律法规规章，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济1和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市政府、省审计厅报告和向市政府有关部门、县区人民政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）和六安经济技术开发区预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3．使用市级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

4．市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目，以及与政府投资建设项目直接有关的建设、勘察、设计、施工、监理、采购等单位的财务收支。

5．市属国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益及领导人员职务消费情况。

6．市政府部门、县区人民政府管理和受市政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；对领导干部实行自然资源资产离任审计；耕地保护责任离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用、国有资源利用保护等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查；对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，实现审计监督全覆盖；对土地、矿产等自然资源以及大气、水、固体废物等污染治理和环境保护情况进行审计。

（七）对公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况、因公出国（境）管理情况、办公楼等楼堂馆所建设管理情况、机构编制管理情况和国有企业领导人员职务消费情况进行审计。

（八）对依法行政情况进行审计。

（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

（十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十一）依法领导和监督县区审计机关的业务，组织县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定，按照有关规定协管县区审计机关负责人。

（十二）组织、探索和推广信息技术在审计领域的应用，搭建审计数据资源共享平台，提升审计能力。

（十三）承办市政府交办的其他事项。

二、部门/单位预算构成

六安市审计局2023年度部门预算包括局本级预算和局属单位预算，纳入部门预算编制范围的单位共 3 个，具体情况见下表。

截至2022年12月，六安市审计局及局属单位实有各类人员  86人，其中在职 52 人、离休 0 人、退休 27 人。

三、2023年度主要工作任务

1、组织开展预算执行及其他财政财务收支审计；

2、组织开展领导干部经济责任和自然资源审计；

3、组织开展政府投资审计；

4、组织开展稳增长政策跟踪、民生、社保、环境、资源等专项资金审计（调查）；

5、组织开展省市联动审计项目、市级巡审联动审计项目；

6、组织开展审计发现问题整改；

7、组织开展全市项目质量检查和优秀审计项目评选工作；

8、组织开展内部审计指导；

9、市政府交办的其他事项。

第二部分  2023年部门/单位预算表

六安市审计局2023年预算表由以下14张表格构成，具体表格内容见附件。

1.六安市审计局2023年收支总表（附件表1）

2.六安市审计局2023年收入总表（附件表2）

3.六安市审计局2023年支出总表（附件表3）

4.六安市审计局2023年财政拨款收支总表（附件表4）

5.六安市审计局2023年一般公共预算支出表（附件表5）

6.六安市审计局2023年一般公共预算基本支出表（附件表6）

7.六安市审计局2023年政府性基金预算支出表（附件表7）

8.六安市审计局2023年国有资本经营预算支出表（附件表8）

9.六安市审计局2023年基本支出总表（附件表9）

10.六安市审计局2023年项目支出总表（附件表10）

11.六安市审计局2023年政府采购支出表（附件表11）

12.六安市审计局2023年政府购买服务支出表（附件表12）

13.六安市审计局2023年“三公”经费支出预算表（附件表13）

14.六安市审计局2023年项目支出绩效目标表（附件表14）

第三部分  2023年部门预算情况说明

一、关于2023年收支总表的说明

按照综合预算的原则，六安市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。六安市审计局2023年收支总预算1321.60万元，收入全部是一般公共预算拨款收入；支出按功能分类分为：一般公共服务支出1190.90万元，社会保障和就业支出74.639万元，住房保障支出56.01万元。

二、关于2023年收入总表的说明

六安市审计局2023年收入预算1321.60万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，较2022年预算增加356.85万元，增长36.99%，增长原因主要是在职人员和离退休干部绩效纳入年度预算。

三、关于2023年支出总表的说明

六安市审计局2023年支出预算1321.60万元，较2022年预算增加356.85万元，增长36.99%，增长原因主要是在职人员和离退休干部绩效纳入年度预算。其中，基本支出880.60万元，占66.63%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出441万元，占33.37%，主要用保障开展预算执行、经济责任和自然资源、专项审计调查、政府投资审计等项目，充分发挥审计机关“防未病、治已病”作用。

    四、关于2023年财政拨款收支总表的说明

六安市审计局2023年财政拨款收支预算1321.60万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款；按资金年度分全部为当年财政拨款收入。

支出按功能分类分为：一般公共服务支出1190.90万元，占90.11%；社会保障和就业支出74.69万元，占5.65%；住房保障支出56.01万元，占4.24%。

与2022年预算相比，收、支总计各增加356.85万元，增长36.99%。主要原因：在职人员和离退休干部绩效纳入年度预算。

五、关于2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

六安市审计局2023年一般公共预算拨款1321.60万元，较2022年预算拨款增加356.85万元，增长36.99%；主要原因：在职人员和离退休干部绩效纳入年度预算。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出1190.90万元，占90.11%；社会保障和就业支出74.69万元，占5.65%；住房保障支出56.01万元，占4.24%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2023年预算749.90万元，较2022年预算增加273.87万元，增长57.53%，增长原因主要是在职人员和离退休干部绩效纳入年度预算。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2023年预算5.00万元，较2022年预算减少2.00万元，下降28.57%，下降原因主要是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，压减开支。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）2023年预算227万元，较2022年预算减少665.03万元，下降74.26%，下降原因：一是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，压减开支；二是政府投资审计费纳入市财政统筹，我单位不单独编制预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2023年预算74.69万元，较2022年预算增加27.42万元，增长58.01%，增长原因主要是在职人员绩效纳入年度预算，相应养老保险等社保费一并纳入年度预算。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算56.01万元，较2022年预算增加20.56万元，增长57.98%，增长在职人员绩效纳入年度预算，相应公积金纳入年度预算。

六、关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

六安市审计局2023年一般公共预算基本支出880.60万元，其中，人员经费799.11万元，公用经费81.49万元。

（一）人员经费799.11万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、对其他个人和家庭的补助支出等。

（二）公用经费77.49万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出等。

七、关于2023年政府性基金预算拨款情况说明

六安市审计局2023年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算拨款情况说明

六安市审计局2023年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出表的说明

六安市审计局2023年预算共安排项目支出441.00万元，较2022年预算增加35.00万元，增长8.62%，增长原因主要是省审计厅下达省市联动项目任务量加大，导致相应费用增加。主要包括：本年财政拨款安排 441.00万元,（其中，一般公共预算拨款安排 441.00万元，政府性基金预算拨款安排0万元，国有资本经营预算拨款安排0万元），财政专户管理资金安排0万元，单位资金安排0万元，财政拨款结转结余安排 0万元。

十、关于2023年政府采购支出表的说明

六安市审计局2023年预算安排政府采购支出59.50万元，较2022年预算增加59.50万元，增长100.00%，增长(下降)原因主要是配合省厅金审三期工程，对省市审计机关视频系统涉及我局部分改造升级。其中，一般公共预算安排59.50万元，占100.00%；政府性基金预算安排0万元；国有资本经营预算安排0万元；财政专户管理资金安排0万元；单位资金安排0万元。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

六安市审计局2023年没有安排政府购买服务支出。

十二、关于2023年“三公”经费支出预算情况说明

2023年，六安市审计局一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算11.00万元，与2022年相比持平。其中因公出国（境）费0万元，公务接待费11.00万元，公务用车购置及运行费0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费。支出预算0万元，较上年预算持平，主要原因是经费使用贯彻落实中央八项规定和市委市政府20条要求。

（二）公务接待费。支出预算11万元，与2022年相比持平。经费使用贯彻落实中央八项规定和严格执行市直机关公务接待费管理办法规定。

（三）公务用车购置及运行费。支出预算0万元，与2022年相比持平，经费使用贯彻落实中央八项规定和市委市政府20条要求。其中：公务用车运行费,0万元，与2022年相比持平。公务用车购置费0万元，与2022年相比持平。

十三、其他重要事项情况说明

（一）项目绩效目标编制情况

2023年六安市审计局编制项目绩效目标2个，预算资金369万元。绩效目标包括总体目标和绩效指标，总体目标是项目预期产出和效益的总体描述，绩效指标是总体目标的细化和量化。绩效指标统一按照三级设置，一级指标分为产出指标、效益指标两大类，二级指标分为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标（均属于产出指标）和经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响指标、满意度指标（均属于效益指标），三级指标结合项目实际，明确具体指标和指标值。

（二）机关运行经费。

2023年六安市审计局本级1家行政单位以及 市经济责任审计中心 、市政府投资审计中心等2 家公益一类事业的机关运行经费财政拨款预算77.49万元，较2022年增加5.97万元，增长8.35%，增长主要原因是2022年底新进两名事业人员，定额费用增加。

（三）政府采购情况。

2023年六安市审计局政府采购预算总额59.50万元，其中：政府采购货物预算59.50万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月，六安市审计局固定资产总金额1028.34万元，较上年减少1.48万元，其中，土地、房屋及构筑物621.08万元、通用设备306.91万元、专用设备0.76万元、其他资产45.59万元。

单位车改后保留车辆 0 辆。

单位价值50万元以上的通用设备有 0 台（套），单位价值100万元以上的专用设备有 0 台（套）。

2023年部门预算安排购置车辆 0 辆，购置费0万元。

2023年部门预算安排购置单位价值50万元一是的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的教育收费收入。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理资金等以外的收入。

四、上年结转结余资金：指包括财政拨款结转、财政拨款结余、财政专户管理资金结转结余和单位资金结转结余的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附表：六安市审计局2023年预算报表（14张）

表一、2023年收入总表.pdf

表二、2023年收入总表.pdf

表三、2023年支出总表.pdf

表四、2023年财政拨款收支总表.pdf

表五、2023年一般公共预算支出表.pdf

表六、2023年一般公共预算基本支出.pdf

表七、2023年政府性基金预算支出表.pdf

表八、2023年国有资本经营预算支出表.pdf

表九、2023年基本支出总表.pdf

表十、2023年项目支出总表.pdf

表十一、2023年政府采购支出表.pdf

表十二、2023年政府购买服务支出表.pdf

表十三、2023年“三公”经费支出预算表.pdf

表十四、专项业务费--审计业务费绩效目标申报表.pdf

表十四-专项业务费--政府投资审计绩效目标申报表.pdf