六安市审计局2024年部门预算

目    录

第一部分  六安市审计局概况

1.主要职责

2.部门预算构成

3.2024年度主要工作任务

第二部分  2024年预算报表

1.六安市审计局2024年收支总表

2. 六安市审计局2024年收入总表

3. 六安市审计局2024年支出总表

4. 六安市审计局2024年财政拨款收支总表

5. 六安市审计局2024年一般公共预算支出表

6. 六安市审计局2024年一般公共预算基本支出表

7. 六安市审计局2024年政府性基金预算支出表

8. 六安市审计局2024年国有资本经营预算支出表

9.六安市审计局2024年基本支出总表

10.六安市审计局2024年项目支出总表

11.六安市审计局2024年政府采购支出表

12.六安市审计局2024年政府购买服务支出表

13.六安市审计局2024年“三公”经费支出预算表

14.六安市审计局2024年项目支出绩效目标表

第三部分  2024年部门预算情况说明

1.关于2024年收支总表的说明

2.关于2024年收入总表的说明

3.关于2024年支出总表的说明

4.关于2024年财政拨款收支总表的说明

5.关于2024年一般公共预算支出表的说明

6.关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

7.关于2024年政府性基金预算支出表的说明

8.关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

9.关于2024年项目支出表的说明

10.关于2024年政府采购支出表的说明

11.关于2024年政府购买服务支出表的说明

12.关于2024年“三公”经费支出预算情况说明

13.其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

根据《中华人民共和国审计法》等文件规定，六安市审计局部门主要职责是：

    （一）贯彻执行党和国家审计方针政策和法律法规规章，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济1和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市政府、省审计厅报告和向市政府有关部门、县区人民政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）和六安经济技术开发区预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3．使用市级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

4．市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目，以及与政府投资建设项目直接有关的建设、勘察、设计、施工、监理、采购等单位的财务收支。

5．市属国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益及领导人员职务消费情况。

6．市政府部门、县区人民政府管理和受市政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；对领导干部实行自然资源资产离任审计；耕地保护责任离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用、国有资源利用保护等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查；对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，实现审计监督全覆盖；对土地、矿产等自然资源以及大气、水、固体废物等污染治理和环境保护情况进行审计。

（七）对公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况、因公出国（境）管理情况、办公楼等楼堂馆所建设管理情况、机构编制管理情况和国有企业领导人员职务消费情况进行审计。

（八）对依法行政情况进行审计。

（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

（十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十一）依法领导和监督县区审计机关的业务，组织县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定，按照有关规定协管县区审计机关负责人。

（十二）组织、探索和推广信息技术在审计领域的应用，搭建审计数据资源共享平台，提升审计能力。

（十三）承办市政府交办的其他事项。

二、部门预算构成

六安市审计局2024年度部门预算包括局本级预算和局属单位预算，纳入部门预算编制范围的预算单位共3个，具体情况见下表。

六安市审计局单位性质为行政单位。截至2023年12月，六安市审计局实有各类人员80人，其中在职50人、离休  0人、退休30人。

三、2024年度主要工作任务

1、组织开展预算执行及其他财政财务收支审计；

2、组织开展领导干部经济责任和自然资源审计；

3、组织开展政府投资审计；

4、组织开展稳增长政策跟踪、民生、社保、环境、资源等专项资金审计（调查）；

5、组织开展省市联动审计项目、市级巡审联动审计项目；

6、组织开展审计发现问题整改；

7、组织开展全市项目质量检查和优秀审计项目评选工作；

8、组织开展内部审计指导；

9、市政府交办的其他事项。

第二部分  2024年部门预算表

六安市审计局2024年预算表由以下14张表格构成，具体表格内容见附件。

1.六安市审计局2024年收支总表（附件表1）

2.六安市审计局2024年收入总表（附件表2）

3.六安市审计局2024年支出总表（附件表3）

4.六安市审计局2024年财政拨款收支总表（附件表4）

5.六安市审计局2024年一般公共预算支出表（附件表5）

6.六安市审计局2024年一般公共预算基本支出表（附件表6）

7.六安市审计局2024年政府性基金预算支出表（附件表7）

8.六安市审计局2024年国有资本经营预算支出表（附件表8）

9.六安市审计局2024年基本支出总表（附件表9）

10.六安市审计局2024年项目支出总表（附件表10）

11.六安市审计局2024年政府采购支出表（附件表11）

12.六安市审计局2024年政府购买服务支出表（附件表12）

13.六安市审计局2024年“三公”经费支出预算表（附件表13）

14.六安市审计局2024年项目支出绩效目标表（附件表14）

第三部分  2024年部门预算情况说明

一、关于2024年收支总表的说明

按照综合预算的原则，六安市审计局所有收入和支出均纳入部门/单位预算管理。六安市审计局2024年收支总预算1212.14万元，收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款,按资金年度分全部为当年财政拨款。支出按功能分类分为：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、住房保障支出。

二、关于2024年收入总表的说明

六安市审计局2024年收入预算1212.14万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，较2023年预算增加 246.39万元，增长25.51 %。主要原因：一是增人增资；二是基础绩效奖纳入年初预算。

三、关于2024年支出总表的说明

六安市审计局2024年支出预算1212.14万元，较2023年预算增加 246.39万元，增长25.51 %。主要原因：一是增人增资；二是基础绩效奖纳入年初预算。其中：基本支出952.15万元，占78.55%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出259.99万元，占21.45%，主要用于完成特定的工作任务和改革发展支出等。

    四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

六安市审计局2024年财政拨款收支预算1212.14万元，收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款，按资金年度分全部为当年财政拨款收入。支出按功能分类分为：一般公共服务支出1039.1万元，占85.72%；社会保障和就业支出115.36万元，占9.52%；住房保障支出57.68万元，占4.76%。

与2023年预算相比，收、支总计各增加 246.39万元，增长25.51 %。主要原因：一是增人增资；二是基础绩效奖纳入年初预算。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

六安市审计局2024年一般公共预算拨款1212.14万元，较2023年预算拨款增加（246.39万元，增长25.51%，主要原因：一是增人增资；二是基础绩效奖纳入年初预算。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出1039.1万元，占85.72%；社会保障和就业支出115.36万元，占9.52%；住房保障支出57.68万元，占4.76%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）

2024年预算779.11万元，较2023年预算增加29.21万元，增长3.89%，增长原因：一是增人增资；二是基础绩效奖纳入年初预算。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）

2024年预算5.00万元，与2023年持平。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）

2024年预算160.55万元，较2023年预算减少66.45万元，下降29.27%，下降原因：一是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，压减开支；二是政府投资审计费指标暂未下达。

4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）

2024年预算94.44万元，较2023年预算增加94.44万元，增加原因：预算科目调整，2024年省市联动项目经费单独列为一个科目，不在合并在审计业务费中。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算76.91万元，较2023年预算增加2.22万元，增长2.97%，增长原因：一是增人增资；二是基础绩效奖纳入年初预算。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算38.45万元，较2023年预算增加38.45万元，增长原因：一是增人增资；二是2024年职业年金缴费单独作为一个预算科目，不在合并在行政事业单位养老支出科目中。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算57.68万元，较2023年预算增加1.67万元，增长2.98%，增长主要原因是增人增资。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

六安市审计局2024年一般公共预算基本支出952.15万元，其中，人员经费868.85万元，公用经费83.31万元。

（一）人员经费868.85万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、对其他个人和家庭的补助支出等。

（二）公用经费83.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出等。

七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明

六安市审计局2024年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

六安市审计局2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2024年项目支出表的说明

六安市审计局2024年预算共安排项目支出259.99万元，较2023年预算减少172.01万元，下降39.82%，下降原因主要是：一是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，压减开支；二是政府投资审计费指标暂未下达。

十、关于2024年政府采购支出表的说明

六安市审计局2024年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明

六安市审计局2024年没有安排政府购买服务支出。

十二、关于2024年“三公”经费支出预算情况说明

2024年，六安市审计局一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算11万元，与2023年相比持平。其中因公出国（境）费0万元，公务接待费11万元，公务用车购置及运行费0万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费。支出预算0万元，较上年预算持平。经费使用贯彻落实中央八项规定精神和市委市政府20条要求。

（二）公务接待费。支出预算11万元，与2023年相比持平。经费使用贯彻落实中央八项规定精神和严格执行市直机关公务接待费管理办法规定。

（三）公务用车购置及运行费。支出预算0万元，与2023年相比持平。经费使用贯彻落实中央八项规定精神和市委市政府20条要求。

十三、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况

1.“审计业务费”项目。

（1）项目概述。通过该项目的实施，保障开展财政同级审、经济责任、自然资源、重大政策跟踪等审计项目，充分发挥审计机关“防未病、治已病”作用，充分发挥经济监督职能，促进政府行为廉政、高效、公开、透明。

（2）立项依据。根据《六安市人民政府关于进一步加强审计工作的意见》（六政〔2015〕12号）中关于“在年度财政预算中切实保障本级审计机关履行职责所需经费”、审计署财政部《关于切实保证地方审计机关经费问题的意见》（审办发〔2007〕41号文）第三条规定“为弥补审计力量不足，可外聘中介机构参与审计”和《六安市审计局 六安市财政局关于印发六安市市级审计外勤经费管理办法的通知》（六审发〔2022〕43号）中关于“（三）在六安市城区（中心城区建设用地规模120平方公里及金安区城北乡、裕安区城南镇以内区域）实施就地审计，按照伙食费每人每天40元包干使用，未享受公务交通补贴的（不含社会中介机构人员），市内交通费每人每天20元包干使用。此标准随省审计厅标准调整而调整”安排。

（3）实施主体。根据年度计划安排，六安市审计局机关及所属事业单位组织对计划内项目开展审计。

（4）起止时间。根据年度计划安排，财政同级审项目预计2024年5月底结束，经济责任和自然资源等审计项目预计12月上旬结束审计现场，并于年度前出具审计报告。

（5）项目内容。2024年初步计划安排政策落实类审计项目5个、财政同级审项目7个、经济责任审计项目10个、自然资源审计项目1个、国有企业审计项目5个、公共投资审计2个、国外贷援款项目审计1个、其他审计项目2个。

（6）年度预算安排。2024年预算安排审计业务费160.55万元，主要用于保障政策落实类审计项目、财政同级审项目、经济责任审计项目、自然资源审计项目、国有企业审计项目外勤和协审费用及办公用品费用。其中：财政同级审经费39万元、政策落实跟踪审计经费56.55万元、经济责任审计经费56万元、审计整改督导经费9万元。

（7）绩效目标。

2.“其他审计事务”项目。

（1）项目概述。通过该项目的实施，保障省市联动审计项目，充分发挥审计在经济监督中的作用，维护社会经济安全。

（2）立项依据。根据《安徽省审计厅关于印发全省重点事项上下联动审计实施要点的通知》（皖审财【2018】25号）中“组织全省市、县审计机关开展上下联动审计”和《2022年六安市重大政策措施落实情况跟踪审计工作要点的通知》（六审发【2018】20号）工作要点安排。

（3）实施主体。根据年度计划安排，六安市审计局机关及所属事业单位组织对计划内项目开展审计。

（4）起止时间。根据年度计划安排，省市联动审计项目中安徽省养老服务体系审计调查项目于2024年2月开始，6月结束审计现场并向省厅提交报告；高标农田等3个项目于2024年2月开始，11月底前结束审计现场并向省厅提交报告。

（5）项目内容。按照省厅初步安排，2024年计划开展安徽省养老服务体系审计调查项目、高标准农田建设管理情况专项审计调查、生态环境修复专项审计调查、社会救助资金统筹使用管理情况专项审计等项目。

（6）年度预算安排。2024年预算安排其他审计事务支出项目经费76.44万元。

（7）绩效目标。

（二）机关运行经费。

2024年六安市审计局本级1家行政单位以及六安市经济责任审计中心 、六安市投资审计中心等2 家公益一类事业的机关运行经费财政拨款预算83.31万元，较2023年增加5.82万元，增长7.51%，增长主要原因是2023年新进1名公务员和事业人员，定额费用增加。

（三）政府采购情况。

2024年六安市审计局政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月，六安市审计局固定资产总金额1034.67万元，较上年增加6.33万元，其中，土地、房屋及构筑物621.08万元、通用设备360.91万元、专用设备0.76万元、 其他资产51.93万元。

单位车改后保留车辆0辆.

单位价值50万元以上的通用设备有0台（套），单位价值100万元以上的专用设备有0台（套）。

2024年部门预算安排购置车辆0 辆，购置费0万元。

2024年部门预算安排购置单位价值50万元以上的通用设备台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况

2024年，六安市审计局（部门、单位名称）2个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款236.99万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的教育收费收入。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理资金等以外的收入。

四、上年结转结余资金：指包括财政拨款结转、财政拨款结余、财政专户管理资金结转结余和单位资金结转结余的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
    八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附表：六安市审计局2024年预算报表（14张）

表一、2024年收支总表.pdf

表二、2024年收入总表.pdf

表三、2024年支出总表.pdf

表四、2024年财政拨款收支总表.pdf

表五、2024年一般公共预算支出表.pdf

表六、2024年一般公共预算基本支出.pdf

表七、2024年政府性基金预算支出表.pdf

表八、2024年国有资本经营预算支出表.pdf

表九、2024年基本支出总表.pdf

表十、2024年项目支出总表.pdf

表十一、2024年政府采购支出表.pdf

表十二、2024年政府购买服务支出表.pdf

表十三、2024年“三公”经费支出预算表.pdf

表十四、项目支出绩效目标申报表-省市联动项目.pdf

表十四、项目支出绩效目标申报表-审计业务费.pdf