六安市审计局2016年度财政预算

部门基本概况

      一、六安市审计局主要职责

      根据中共安徽省办公厅、安徽省人民政府办公厅《关于六安市人民政府机构改革方案的通知》精神，六安市审计局主要职责如下：

      1、贯彻执行党和国家审计方针政策和法律法规规章，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

      2、制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

      3、向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市政府、省审计厅报告和向市政府有关部门、县区人民政府通报审计情况及结果。

      4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

      （1）市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）和六安经济技术开发区预算的执行情况、决算和其他财政收支。

      （2）县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

      （3）使用市级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

      （4）市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目，以及与政府投资建设项目直接有关的建设、勘察、设计、施工、监理、采购等单位的财务收支。

      （5）市属国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益及领导人员职务消费情况。

      （6）市政府部门、县区人民政府管理和受市政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

      （7）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

      （8）法律法规规定应由市审计局审计的其他事项。

      5、按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；对领导干部实行自然资源资产离任审计；耕地保护责任离任审计。

      6、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用、国有资源利用保护等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查；对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，实现审计监督全覆盖；对土地、矿产等自然资源以及大气、水、固体废物等污染治理和环境保护情况进行审计。

      7、对公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况、因公出国（境）管理情况、办公楼等楼堂馆所建设管理情况、机构编制管理情况和国有企业领导人员职务消费情况进行审计。

      8、对依法行政情况进行审计。

      9、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

      10、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

      11、依法领导和监督县区审计机关的业务，组织县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定，按照有关规定协管县区审计机关负责人。

      12、组织、探索和推广信息技术在审计领域的应用，搭建审计数据资源共享平台，提升审计能力。

      13、承办市政府交办的其他事项。

      二、六安市审计局 2016年主要工作任务

      2016年主要工作任务是：

      1、组织开展预算执行及其他财政财务收支审计；

      2、组织开展经济责任审计；

      3、组织开展政府投资审计；

      4、组织开展稳增长政策跟踪、民生、社保、环境、资源等专项资金审计（调查）；

      5、市政府交办的其他事项。

      三、2016年预算编制指导思想和原则

      根据2016年市直部门预算编制要求，结合本部门主要职责和2016年主要工作任务，编制2016年部门预算的指导思想和原则是贯彻落实新《预算法》，全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神，按市委、市政府布置的各项工作、保障各项调查审计工作顺利开展。坚持厉行节约的原则，严格执行中央八项规定，严格控制“三公”经费支出，全面测算各项支出计划，力求预算数据真实准确。加大力度做好预算编制基础工作，加强前瞻性分析，强化预算编制与执行的有机结合，提高年初预算到位率和精准度。

      四、部门机构设置和人员情况

      六安市审计局由局本级和3个二级单位组成，机构性质及人员情况如下表：

单位：人

      五、部门基层预算单位日常公用经费综合定额标准

      根据2016年市直基本支出供给政策，六安市审计局本级和所属基层预算单位日常公用经费综合定额标准的具体情况如下表：

单位：元/人.年

 2016年部门一般公共预算安排情况

      一、2016年部门收入预算总体情况

      2016年部门组织收入80万元，部门可支配收入3089.27万元，具体情况如下表：

      1、2016年部门组织收入计划情况表

单位：万元

       组织收入项目说明如下：

       （1）专项收入0万元。

       （2）行政事业性收费收入0万元。

       （3）罚没收入80万元。

       （4）国有资源（资产）有偿使用收入0万元。

       （5）纳入预算管理的其他非税收入0万元。

       （6）纳入特设户管理的非税收入0万元。

       （7）政府性基金收入0万元。

       2、2016年部门可支配收入预算情况表

单位：万元

      二、2016年部门支出预算总体情况

      2016年部门支出预算总额3089.27万元，同上年相比增加2216.54万元。其中：财政拨款（补助）安排3089.27万元，同上年相比增加2216.54万元。具体情况如下表：

      1、2016年部门支出预算分类别分来源情况总表

单位：万元

 
      2、2016年部门支出预算分类别对比表（财政拨款（补助）安排）

单位：万元

      3、各项支出增减原因分析：

      2016年财政预算内拨款安排共增加2216.54万元，其中：

      （1）人员支出增加170.21万元，原因是：工资改革及人员增加。

      （2）定额公用支出增加1.02万元，原因是：编制增加。

      （3）项目支出增加2045.31万元，原因是：将投资审计业务费2000万元由财政统筹列入到部门预算中。

      4、2016年部门支出预算分功能科目对比表

单位：万元

      三、2016年部门项目支出预算安排情况说明

      根据部门行政事业发展目标，结合财力可能，2016年共安排项目支出4项，资金总额2453.31万元，其中：财政预算内拨款安排2373.31万元，财政预算内拨补办案补助收入安排80万元，纳入预算内管理的非税收入安排0万元，非税收入专户核拨收入安排0万元，纳入特设户管理的非税收入安排0万元，政府性基金安排0万元，转移性收入安排0万元，上年结余安排0万元。具体项目情况说明如下：

      （一）六安市审计局部门本级2016年项目支出安排情况说明

      1、审计宣传、培训等经费22.60万元，其中：财政预算内拨款安排22.60万元。

项目立项依据：审计署人社部国家公务员局《关于贯彻加强审计机关公务员队伍专业化建设意见的实施办法》（审人发[2011]170号）、《六安市审计机关优秀审计项目评选办法》的通知（六审综[2013]55号）、六安市审计局年度春训计划安排以及工作需要。

      项目内容：(1)赴南京审计学院、厦门大学、中南财经政法大学等知名院校，组织市直单位及六安市审计系统全体人员开展集中培训，提高审计、会计等方面专业知识和技能水平；参加省厅组织计算机、财政等各类专业培训；(2)开展审计宣传、开展审计结果公告。

      项目起止时间：2016年1月1日至2016年12月31日

      项目级次：本项目属于本单位支出。

      项目经济科目细化编制为：

      办公费10万元；

      培训费12.6万元。

      2、审计业务费285.40万元，其中：财政预算内拨款安排285.40万元。

      （1）财政同级审计38万元。

      项目立项依据：根据《中华人民共和国审计法》第十六条和《六安市人民政府关于进一步加强审计工作的意见》（六政[2015]12号）的安排。

      项目内容：对本级财政预算进行审计，包含文本费2万元、审计外勤差旅费、办公费等36万元。

      （2）稳增长政策跟踪审计、民生工程项目等各专项审计经费189万元。

      项目立项依据： 1、《中华人民共和国审计法》2、《国务院关于加强审计工作的意见》（国发[2014]48号）3、《安徽省人民政府关于加强审计工作的意见》（皖政[2015]34号）4、《六安市人民政府关于进一步加强审计工作的意见》（六政[2015]12号）5、《六安市审计局主要职责内设机构和人员编制规定》（六政办[2015]42号）6、《安徽省审计厅关于转发审计署进一步发挥审计作用促进稳增长政策贯彻落实若干意见的通知》（皖审财[2015]35号）7、《安徽省审计厅关于加强公务支出和公款消费及机构编制管理审计监督的通知》（皖审便函[2015]2号）8、《安徽省审计厅关于印发2014年全省城镇保障性安居工程跟踪审计实施方案的通知》（皖审社[2015]3号）9、《六安市审计局关于成立稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落实情况跟踪审计工作领导小组的通知》（六审发[2015]56号）安排。

      项目内容：含稳增长政策跟踪审计15万元，民生工程项目审计20万元，保障性安居工程跟踪审计15万元，土地等环境资源审计15万元，企业审计10万元，公务支出和编制审计10万元，依法行政审计10万元，外资审计12万元，上级组织交叉审计40万元，下级政府预决算审计42万元。

      （3）经济责任审计20万元。

      项目立项依据：根据《中华人民共和国审计法》和《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》（中办发【2010】32号）、《六安市党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计实施办法》（六办【2014】 号）的安排，六安市审计局对党政主要领导干部和国有企业领导人员依法独立实施经济责任审计。

      项目内容：对市直及县区领导干部任期经济责任审计工作开展审计，包括办公经费、差旅费费。

      （4）直属分局、内审工作经费30万元。

      项目立项依据：根据1、六安市编委《关于同意设立市审计局直属分局的批复》（六编[2012】188号）、2、《安徽省内部审计条例》、3、《六安市人民政府办公室关于进一步加强内部审计工作的意见》（六政办【2015】号）及市政府常务会议纪要第28号的安排

      项目内容：含直属分局（开发区审计）工作经费20万元，内审指导与监督工作经费10万元。

      （5）审计整改、协助办案经费5万元。

      项目立项依据：根据根据1、《六安市人大常委会关于对审计查出问题整改监督的若干规定》2、《六安市人民政府关于进一步加强审计工作的意见》（六政[2015]12号）3、《六安市人民政府办公室关于建立市审计整改工作联席会议制度的通知》（六政办[2013]72号）5、2015年以来协助纪委查办案件记录等 安排。

      项目内容：开展审计整改工作；协助市纪委办案。

      （6）纪检监察专项经费3.4万元。

      项目立项依据：根据市纪委统一部署安排，我局设派驻纪检组。

      项目内容：开展纪检监察工作经费，推动落实“两个责任”。

      项目起止时间：2016年1月1日至2016年12月31日

      项目级次：本项目属于本单位支出。

      项目经济科目细化编制为：

      办公费54万元；印刷费15万元；邮电费10万元；差旅费80万元；维修（护）费10万元；会议费10万元；劳务费40万元；委托业务费30万元；其他交通费用10万元；其他商品和服务支出26.40万元。

      3、政府投资审计费2000万元，其中：财政预算内拨款安排2000万元。

      项目立项依据：《六安市人民政府办公室关于印发六安市政府投资建设项目审计监督办法实施细则的通知》（六政办[2012]80号）和《六安市人民政府关于印发六安市政府投资建设项目审计监督办法的通知》（六政[2010]58号）

      项目内容：包含外聘协审机构费用和投资审计工作经费，测算依据市政府领导《六安市财政局审计局关于政府投资审计经费安排问题的请示》批示精神并参照往年经费。

      项目起止时间：2016年1月1日至2016年12月31日

      项目级次：本项目属于本单位支出。

      项目经济科目细化编制为：

      委托业务费2000万元。

      4、金审工程建设及维护经费145.31万元，其中：财政预算内拨款安排65.31万元，财政预算内拨补办案补助安排80万元。

      项目立项依据：根据国家金审工程建设的总体规划和审计署关于金审三期工程建设的有关精神，加速审计工作转型，适应社会信息化发展需要。

      项目内容：加速推进金审工程三期建设，建设数据中心、审计联网系统、数据冗灾备份（本地）、机房服务器更新、机房环境监控系统等，预算总金额400.31万元，分三年拨付。

      项目起止时间：2016年1月1日至2016年12月31日

      项目级次：本项目属于本单位支出。

      项目经济科目细化编制为：

      信息网络构建145.31万元。

      项目政府采购预算金额：145.31万元。

      项目细化编制情况：本项目已按项目内容和经济科目细化编制。

      四、2016年项目支出预算绩效目标编制情况

      根据市财政局项目支出绩效目标编制要求，六安市审计局2016年编制预算绩效目标的项目共3个，资金总额2430.71万元，其中：财政预算内拨款安排2350.71万元，财政预算内拨补办案补助收入安排80万元。编制预算绩效目标的具体项目如下表：

      2016年编制项目支出预算绩效目标统计表

单位：万元　　

2016年部门政府性基金预算安排情况

      2016年市审计局政府性基金收入预算0万元。

      2016年市审计局政府性基金支出预算0万元。

2016年部门社会保险基金预算安排情况

      2016年市审计局社保基金收入预算0万元。

      2016年市审计局社保基金支出预算0万元。 

2016年部门国有资本经营预算安排情况

      2016年市审计局国有资本经营收入预算0万元。

      2016年市审计局国有资本经营支出预算0万元。

2016年政府采购预算安排情况

      根据政府采购有关要求，结合部门实际，2016年共安排政府采购支出1项，资金总额145.31万元，其中：财政预算内拨款安排65.31万元，财政预算内拨补办案补助收入安排80万元，纳入预算内管理的非税收入安排0万元，非税收入专户核拨收入安排0万元，纳入特设户管理的非税收入安排0万元，政府性基金安排0万元，转移性收入安排0万元，上年结余安排0万元。具体项目情况说明如下：

      金审工程建设与维护经费145.31万元，其中：财政预算内拨款安排65.31万元，财政预算内拨补办案补助收入安排80万元。

      采购目录及数量：台式机（电脑）5台，便携式计算机（笔记本）5台，打印设备（彩色打印复印机）1台，扫描机（扫描仪）1台，其他计算机设备及软件（金审工程三期）1套，其他办公设备（照相机）1台。

      采购计划实施时间：2016年下半年。

2016年政府购买服务预算安排情况

      根据政府购买服务有关要求，在梳理本部门公共服务清单的基础上，结合实际，2016年共安排政府购买服务支出1项，资金总额2000万元，其中：财政预算内拨款安排2000万元，财政预算内拨补办案补助收入安排0万元，纳入预算内管理的非税收入安排0万元，非税收入专户核拨收入安排0万元，纳入特设户管理的非税收入安排0万元，政府性基金安排0万元，转移性收入安排0万元，上年结余安排0万元。具体项目情况说明如下：

      1、政府投资审计费2000万元，其中：财政预算内拨款安排2000万元。

      项目性质：政府资金申报的专家评审服务。

      项目内容：政府投资审计。

      购买服务起止时间：2016年1月1日至2016年12月31日

2016年资产购置预算安排情况

      根据资产管理有关要求，结合部门实际，2016年共安排资产购置支出1项，资金总额145.31万元，其中：财政预算内拨款安排65.31万元，财政预算内拨补办案补助收入安排80万元，纳入预算内管理的非税收入安排0万元，非税收入专户核拨收入安排0万元，纳入特设户管理的非税收入安排0万元，政府性基金安排0万元，转移性收入安排0万元，上年结余安排0万元。具体项目情况说明如下：

      金审工程建设与维护经费145.31万元，其中：财政预算内拨款安排145.31万元。

      主要购置：台式机5台，便携式计算机5台，打印设备1台，扫描机1台，其他计算机设备及软件1套，其他办公设备1台。

2016年机关运行经费安排情况

      2016年市审计局运行经费安排369.31万元，其中：基本支出61.31万元，项目支出308万元。

2016年国有资产占有情况

      根据《六安市市直行政事业单位国有资产划转工作实施方案》（六政办[2011]91号）和《关于开展市直行政事业单位经营性国有资产（资源）统一运营管理工作的通知》（六资组[2015]1号）文件规定，市审计局部门办公等房屋由市资产中心统一管理。

      根据《六安市公务用车改革领导小组办公室关于进一步规范公务用车制度改革有关工作的通知》（六车改办[2015]11号）文件规定，市审计局部门车辆交由公务用车管理平台统一管理。

 附件：六安审计局2016年部门财政预算公开附表