六安市审计局2022年部门预算

    目 录

第一部分  部门概况

1.部门职责

2.部门预算单位构成

3.2022年度主要工作任务

第二部分  2022年预算报表

1.六安市审计局2022年财政拨款收支总表

2.六安市审计局2022年一般公共预算支出表

3.六安市审计局2022年一般公共预算基本支出表

4.六安市审计局2022年政府性基金预算支出表

5.六安市审计局2022年国有资本经营预算支出表

6.六安市审计局2022年收支总表

7.六安市审计局2022年收入总表

8.六安市审计局2022年支出总表

9.六安市审计局2022年基本支出总表

10.六安市审计局2022年项目支出总表

11.六安市审计局2022年政府采购支出表

12.六安市审计局2022年政府购买服务支出表

13.六安市审计局2022年“三公”经费支出预算表

14.六安市审计局2022年项目支出绩效目标表

第三部分  2022年部门预算情况说明

1.关于2022年财政拨款收支预算总体情况说明

2.关于2022年一般公共预算拨款情况说明

3.关于2022年一般公共预算基本支出情况说明

4.关于2022年政府性基金预算拨款情况说明

5.关于2022年国有资本经营预算拨款情况说明

6.关于2022年收支预算总体情况说明

7.关于2022年收入预算情况说明

8.关于2022年支出预算情况说明

9.关于2022年“三公”经费支出预算情况说明

10.其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

六安市审计局2022年部门预算

 第一部分  部门概况

一、部门职责

根据《中华人民共和国审计法》等文件规定，六安市审计局部门主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家审计方针政策和法律法规规章，参与起草审计、财政经济及其相关方面的地方规范性文件草案，提出相关政策建议；负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障全市经济1和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提交年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市政府、省审计厅报告和向市政府有关部门、县区人民政府通报审计情况及结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1．市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）和六安经济技术开发区预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2．县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支。

3．使用市级财政资金的事业单位和社会团体财务收支。

4．市级政府投资和以市级政府投资为主的建设项目，以及与政府投资建设项目直接有关的建设、勘察、设计、施工、监理、采购等单位的财务收支。

5．市属国有企业和金融机构、市政府规定的国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益及领导人员职务消费情况。

6．市政府部门、县区人民政府管理和受市政府及其部门委托的其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8．法律法规规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定对县处级领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计；对领导干部实行自然资源资产离任审计；耕地保护责任离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用、国有资源利用保护等与国家财政财务收支有关的特定事项进行专项审计调查；对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等政策措施落实情况，以及公共资金、国有资产、国有资源、领导干部经济责任履行情况进行审计，实现审计监督全覆盖；对土地、矿产等自然资源以及大气、水、固体废物等污染治理和环境保护情况进行审计。

（七）对公务支出预算管理情况、会议和培训管理情况、公务接待管理情况、公务用车配置和管理使用情况、因公出国（境）管理情况、办公楼等楼堂馆所建设管理情况、机构编制管理情况和国有企业领导人员职务消费情况进行审计。

（八）对依法行政情况进行审计。

（九）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关经济案件。

（十）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十一）依法领导和监督县区审计机关的业务，组织县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定，按照有关规定协管县区审计机关负责人。

（十二）组织、探索和推广信息技术在审计领域的应用，搭建审计数据资源共享平台，提升审计能力。

（十三）承办市政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

六安市审计局2022年度部门预算为局本级预算，纳入部门预算编制范围的单位共1个，单位性质为行政单位。截至2021年12月，六安市审计局及局属单位实有各类人员 73人，其中在职  46 人、离休 1 人、退休 26 人。

三、2022年度主要工作任务

1、组织开展预算执行及其他财政财务收支审计；

2、组织开展领导干部经济责任和自然资源审计；

3、组织开展政府投资审计；

4、组织开展稳增长政策跟踪、民生、社保、环境、资源等专项资金审计（调查）；

5、组织开展省市联动审计项目、市级巡审联动审计项目；

6、组织开展审计发现问题整改；

7、组织开展全市项目质量检查和优秀审计项目评选工作；

8、组织开展内部审计指导；

9、市政府交办的其他事项。

第二部分  2022年部门预算表

六安市审计局2022年预算表由以下14张表格构成，具体表格内容见附件。

1.六安市审计局2022年财政拨款收支总表（附件表1）

2.六安市审计局2022年一般公共预算支出表（附件表2）

3.六安市审计局2022年一般公共预算基本支出表（附件表3）

4.六安市审计局2022年政府性基金预算支出表（附件表4）

5.六安市审计局2022年国有资本经营预算支出表（附件表5）

6.六安市审计局2022年收支总表（附件表6）

7.六安市审计局2022年收入总表（附件表7）

8.六安市审计局2022年支出总表（附件表8）

9.六安市审计局2022年基本支出总表（附件表9）

10.六安市审计局2022年项目支出总表（附件表10）

11.六安市审计局2022年政府采购支出表（附件表11）

12.六安市审计局022年政府购买服务支出表（附件表12）

13.六安市审计局2022年“三公”经费支出预算表（附件表13）

14.六安市审计局2022年项目支出绩效目标表（附件表14）

第三部分  2022年部门预算情况说明

一、关于2022年财政拨款收支预算总体情况说明

六安市审计局2022年财政拨款收支预算964.75万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款,按资金年度分全部为当年财政拨款。

支出按功能分类分为：一般公共服务支出882.03万元，占91.43%；社会保障和就业支出47.27万元，占4.90%；住房保障支出35.45万元，占3.67%。

与2021年预算相比，收、支总计各减少 784.15万元，下降44.83 %。主要原因：一是根据市政府常务会议要求，市审计局加大对政府投资项目预算、结算、决算的审核的监督，政府投资审计业务费纳入市财政大预算，我单位不再单独政府投资审计业务费；二是根据过紧日子的要求，充分发挥财政资金的绩效，压缩部分审计项目经费和人员经费。

二、关于2022年一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算拨款规模变化情况。

六安市审计局2022年一般公共预算拨款964.75万元，较2021年预算拨款减少784.15万元，下降44.83%，主要原因：一是根据市政府常务会议要求，市审计局加大对政府投资项目预算、结算、决算的审核的监督，政府投资审计业务费纳入市财政大预算，我单位不再单独政府投资审计业务费；二是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，充分发挥财政资金的绩效，压缩部分审计项目经费和人员经费。

（二）一般公共预算拨款结构情况。

一般公共服务支出882.03万元，占91.43%；社会保障和就业支出47.27万元，占4.90%；住房保障支出35.45万元，占3.67%。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况。

1. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2022年预算476.03万元，较2021年预算减少17.63万元，下降3.57%，下降原因主要是减人减资。

2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2022年预算7.00万元，较2021年预算减少4.00万元，下降36.36%，下降原因主要是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，压减开支。

3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）　审计业务（项）2022年预算882.03万元，较2021年预算减少237.29万元，下降21.20%，下降原因一是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，压减开支；二是政府投资审计费纳入市财政统筹，我单位不单独编制预算。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）　其他审计事务支出（项）2022年预算244万元，较2021年预算增加236.58万元，增长3184.58%，增长原因是削减财政同级审、审计整改、内审指导等专项支出，并将以上支出项目并入到其他审计事务支出中。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2022年预算47.27万元，较2021年预算减少2.08万元，下降4.24%，下降原因主要是减人减资。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2022年预算35.45万元，较2021年预算减少2.57万元，下降6.94%，增长（下降）原因主要是减人减资。

三、关于2022年一般公共预算基本支出情况说明

六安市审计局2022年一般公共预算基本支出558.75万元，其中：工资福利支出456.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。

商品和服务支出71.52万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

对个人和家庭的补助30.9万元，主要包括：离休费、生活补助、救济费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。

四、关于2022年政府性基金预算拨款情况说明

六安市审计局2022年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

五、关于2022年国有资本经营预算拨款情况说明

六安市审计局2022年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

六、关于2022年收支预算总体情况说明

按照综合预算的原则，六安市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。六安市审计局2022年收支总预算964.75万元，收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括一般公务服务、社会保障和就业支出、住房保障支出。

七、关于2022年收入预算情况说明

六安市审计局2022年收入预算964.75万元，其中：一般公共预算拨款收入964.75万元，占100.00%，较2021年预算减少784.15万元，下降44.83%，主要原因：一是根据市政府常务会议要求，市审计局加大对政府投资项目预算、结算、决算的审核的监督力度，政府投资审计业务费纳入市财政大预算，我单位不再单独政府投资审计业务费；二是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，充分发挥财政资金的绩效，压缩部分审计项目经费和人员经费。

八、关于2022年支出预算情况说明

六安市审计局2022年支出预算964.75万元，其中：一般公共预算拨款收入964.75万元，占100.00%，较2021年预算减少784.15万元，下降44.83%，主要原因：一是根据市政府常务会议要求，市审计局加大对政府投资项目预算、结算、决算的审核的监督，政府投资审计业务费纳入市财政大预算，我单位不再单独政府投资审计业务费；二是贯彻落实党中央“过紧日子”的要求，充分发挥财政资金的绩效，压缩部分审计项目经费和人员经费。其中，基本支出558.75万元，占57.92%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务等；项目支出406.00万元，占42.08%，主要用于完成特定的工作任务和改革发展支出等。

九、关于2022年“三公”经费支出预算情况说明

2022年，六安市审计局机关本级和局属单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算11.00万元，与2021年相比持平。其中因公出国（境）费0.00万元，公务接待费11.00万元，公务用车购置及运行费0.00万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费。支出预算0万元，较上年预算持平，主要原因是经费使用贯彻落实中央八项规定和市委市政府20条要求。

（二）公务接待费。支出预算11.00万元，与2021年相比持平。经费使用贯彻落实中央八项规定和严格执行市直机关公务接待费管理办法规定。

（三）公务用车购置及运行费。支出预算0.00万元，与2021年相比持平，经费使用贯彻落实中央八项规定和市委市政府20条要求。其中：公务用车运行费0.00万元，与2021年相比持平。公务用车购置费0.00万元，与2021年相比持平。

十、其他重要事项情况说明

（一）项目绩效目标编制情况

2022年六安市审计局编制项目绩效目标2个，预算资金355.00万元。绩效目标包括总体目标和绩效指标，总体目标是项目预期产出和效益的总体描述，绩效指标是总体目标的细化和量化。绩效指标统一按照三级设置，一级指标分为产出指标、效益指标两大类，二级指标分为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标（均属于产出指标）和经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响指标、满意度指标（均属于效益指标），三级指标结合项目实际，明确具体指标和指标值。

（二）机关运行经费。

2022年六安市审计局1家行政单位的机关运行经费财政拨款预算476.03万元，较2021年减少17.63万元，下降3.57%，下降主要原因是减人减资。

（三）政府采购情况。

2022年六安市审计局政府采购预算总额200万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算200万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2021年12月，六安市审计局固定资产总金额1021.15万元，较上年增加3.85万元，其中，土地、房屋及构筑物613.66万元、通用设备328.44万元、专用设备60.77万元、其他资产15.61万元。

单位车改后保留车辆0辆.

单位价值50万元以上的通用设备有0台（套），单位价值100万元以上的专用设备有0台（套）。

2022年部门预算安排购置车辆0 辆，购置费0万元。

2022年部门预算安排购置单位价值50万元以上的通用设备台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市财政当年拨付的资金，主要包括一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入。

二、财政专户管理资金：指缴入财政专户、实行专项管理的教育收费收入。

三、其他收入：指除了财政拨款收入、财政专户管理资金等以外的收入。

四、上年结转结余资金：指包括财政拨款结转、财政拨款结余、财政专户管理资金结转结余和单位资金结转结余的资金。

五、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附表：六安市审计局2022年预算报表（14张）

    1----2022年部门单位预算公开表_2022-03-01.pdf
    2---六安市审计局-专项业务费--政府投资审计绩效目标申报表_2022011710110865.pdf
    3---六安市审计局-专项业务费--财政同级审计绩效目标申报表_202201171009193.pdf